Стандарт предприятия.

Стандарт разработан в соответствии с процессом СМК «Контроль, проведение испытаний и обследований»
Целью данного стандарта является создание единого подхода к выявлению внутреннего брака, оформлению его движения, учету затрат, анализу потерь - для снижения потерь от брака путем проведения мероприятий по предупреждению его возникновения.

Настоящий стандарт применяется при выявлении, оформлении, изоляции, утилизации, учете и анализе брака в производстве.
Критерии результативности  данного подпроцесса являются информацией для анализа СМК со стороны руководства.
Стандарт обязателен для цехов, управления снабжения, технологического управления, управления качества, главной бухгалтерии.

ГОСТ Р ИСО 9000-2001Система менеджмента качества.Основные положения и словарь;
ГОСТ 15467-79 Управление качеством продукции.Основные понятия.Термины и определения;
СТП Система качества.Порядок проведения проверки сварочного оборудования на соответствие паспортным данным;
СТП Система менеджмента качества.Разработка, утверждение, выпуск, изменение, хранение и учет технологической документации;
СТП Система менеджмента качества.Контроль технологической дисциплины.
СТП Система менеджмента качества.Корректирующие и предупреждающие действия.
СТП Система менеджмента качества.Конструкторское сопровождение серийного производства;.
СТП Система менеджмента качества.Входной контроль продукции;
СТП Система менеджмента качества.Производство. Погрузочно-разгрузочные работы;
СТП Система менеджмента качества.Профессиональная подготовка персонала;
СТП Система качества.Порядок контроля качества продукции в процессе производства;
СТП Проверка оборудования на технологическую точность;
СТП Система менеджмента качества.Оформление  разрешений на временные отклонения, отступления от требований технической документации.

Брак-продукция, передача которой потребителю не допускается из-за наличия дефектов (ГОСТ 15467).
Внешний брак–брак выявленный у покупателя (потребителя).
Внутренний брак-брак, выявленный на предприятии до отправки продукции покупателю.
Дефект-каждое отдельное несоответствие продукции установленным требованиям (ГОСТ15467).
Затраты на брак-общая сумма затрат на брак (стоимость материалов, заработная плата, отчисления на социальные нужды и общепроизводственные расходы).
Исправимый брак-продукция, все дефекты в котором, обусловившие забракование продукции, являются устранимыми (ГОСТ15467).
Неисправимый брак-продукция, в котором хотя бы один из дефектов, обусловивших забракование продукции, является неустранимым (ГОСТ15467).
Потери от брака-невозмещенные затраты (разность между суммой затрат и суммой списаний).
Продукция-результат процесса (ГОСТ Р ИСО 9001).
Процесс-совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих видов деятельности, преобразующих входы в выходы (ГОСТ Р ИСО 9001).
Списание затрат-приходование полученных от разборки годных ДСЕ, металлолома, взыскание с виновных лиц и организаций.

БТК – бюро технического контроля;
ДСЕ – детали, сборочные единицы;
ИнУ – инструментальное управление;
КД – конструкторская документация;
КИС ОАО «АОА» - корпоративная информационная система;
НД – нормативная документация (ГОСТ, ОСТ, ТУ);
ОАО «АОА» – открытое акционерное общество «АОА»;
ОВК – отдел входного контроля;
ООКиС - отдел обеспечения качества и стандартизации;
ОТК – отдел технического контроля;
ПРБ – производственно-распределительное бюро;
ПУ – правовое управление;
СТП – стандарт предприятия;
ТД – технологическая документация;
ТУ – технологическое управление;
УГК – управление главного конструктора.

5.1 Задачи стандарта:
-своевременное и полное выявление всех случаев брака на любой стадии производства, установление его причин и виновников;
-обеспечение изоляции выявленного брака;
-принятие эффективных мер по предупреждению брака и устранению причин его возникновения.
5.2 Оперативно-технический учет брака ведется в БТК цехов и ОТК - по местам его возникновения (по цехам), видам, причинам и виновникам;
5.3 Для организации учета брака необходимо:
-обеспечение количественного учета изготовления продукции, прослеживаемость ее движения в производстве от начала изготовления до момента сдачи ее на склад или отправки получателю (потребителю);
-своевременное оформление выявленного брака первичным документом – актом о браке (приложение А);
-изъятие из производства продукции, признанной браком, в изолятор брака для ее исправления или утилизации.
5.4 Для учета брака и систематизации сведений о браке устанавливается типовой классификатор по причинам и виновникам, (приложение А, оборотная сторона).
5.5 Брак выявляют рабочие, мастера, работники ОТК в процессе изготовления, контроля и испытания продукции на соответствие ее НД, КД и ТД.
5.6 Для предупреждения брака должны осуществляться:
-поставки на завод материалов и комплектующих изделий согласно НД, КД и СТП 2.074;
-обязательный контроль первой детали, сборочной единицы в процессе изготовления рабочим, мастером и контролером; в случае выявления дефекта -прекращение дальнейшего изготовления до принятия решения (СТП 2.091);
-проведение авторского надзора при изготовлении продукции (СТП 2.057);
-регулярная проверка оборудования на технологическую точность (СТП 2.133);
-своевременный ремонт и замена сварочного оборудования (СТП 716.2.017);
-обеспечение соблюдения технологической дисциплины исполнителями (СТП 2.039)
-повышение квалификации работников цехов и ОТК (СТП 2.087)
5.7 Исправимый брак подлежит исправлению с целью получения ДСЕ, соответствующих КД.
5.8 Все перемещения бракованных ДСЕ в изолятор брака, на исправление, в цех поставщик и на металлолом должны выполняться по сдаточным накладным согласно СТП 2.084.
5.9 Работы по разборке и сборке сборочных единиц для замены ДСЕ и покупных изделий с дефектами, а также исправления брака должны проводиться по технологическому указанию (СТП 2.035).
5.10 К браку в производстве не относятся поломка, бой, порча, утери и хищения материалов, полуфабрикатов, деталей, сборочных единиц, изделий и других материальных ценностей, происшедшие при транспортировке и хранении.
5.11 Акт о браке не оформляется или аннулируется, если на несоответствующую продукцию оформлена карточка разрешения в соответствии с СТП 2.200.
При этом части акта о браке «в бухгалтерию» и сигналы возвращаются в БТК цеха для аннулирования.

6.1.1 Работник, обнаруживший брак, обязан немедленно прекратить работу по изготовлению ДСЕ и поставить в известность администрацию цеха или работника ОТК.
6.1.2 Рабочий, перед предъявлением партии ДСЕ на контроль БТК, обязан проверить изготовленную им продукцию, отделить бракованную продукцию от годной и поставить об этом в известность производственного мастера и работника БТК.
В этом случае оценка по качеству не снижается, и размер премии по качеству не уменьшается.
6.1.3 При получении информации о браке мастер участка совместно с начальником БТК убеждаются в наличии дефекта в ДСЕ и выясняют подразделение, в котором он произошел.
6.1.3.1 На основании решения оформляется ярлык на несоответствующую продукцию согласно СТП 2.091 (приложение В) с определением статуса несоответствующей продукции.
6.1.4 Брак подлежит немедленной изоляции в «Изолятор брака»:
-производственный мастер организует доставку брака в  «Изолятор брака» с оформленным ярлыком на несоответствующую продукцию согласно СТП 2.091 (приложение В);
-начальник БТК регистрирует брак в «Журнале регистрации актов о браке» (приложение Б)
6.1.5 Ответственность за организацию работ по исправлению брака несет производственный мастер.

6.2.1 Начальник БТК выписывает «Акт о браке» (приложение А), заполняя следующие графы:

• «№ акта»,
• «От__»,
•  «№ цеха»,
• «Количество забракованных деталей»,
• «№ ДСЕ»,
• «Наименование операции»,
• «Характеристика брака»,
• ставит свою роспись в графе «Нач. БТК цеха-изготовителя»,
• регистрирует акт в «Журнале регистрации актов о браке» и
• передает акт о браке производственному мастеру под роспись в «Журнале регистрации актов о браке».

Допускается не оформлять акт о браке на исправимый брак, если исправление брака производит рабочий, допустивший брак.

6.2.2 Производственный мастер заполняет графы «Таб.№», «Фамилия, имя, отчество виновника», «Шифр причины и виновник брака» в соответствии с Классификатором брака на обратной стороне акта о браке, ставит свою подпись в графе «Производственный мастер цеха-изготовителя», получает подпись виновника и подписывает акт у начальника цеха.
Срок на оформление не более двух суток с момента выписки акта.
6.2.3 Часть акта с пометкой «В бухгалтерию» производственный мастер передает бухгалтеру цеха для составления калькуляции под роспись бухгалтера в оставшейся части с пометкой «В БТК», которую возвращает начальнику БТК, и передает «Сигнал №1 и №2» в ПРБ цеха для проведения изменения в КИС ОАО «АОА».
6.2.4 При несогласии виновника подписать акт о браке:
-начальник БТК выписывает второй экземпляр акта о браке под тем же номером;
-производственный мастер обязан взять у виновного письменное объяснение, в случае отказа – составить акт об отказе от подписи, (приложение В); подготовить справку с указанием фамилии, имени, отчества виновника, его местожительства, а оба экземпляра акта о браке передать в бухгалтерию цеха для составления калькуляции затрат на брак.
6.2.5 Бухгалтер цеха в момент получения акта с указанием отказа виновника брака от подписи делает проводку Дт 73.30 – Кт 28 на сумму, оспариваемую в судебном порядке.
Экземпляр расцененного акта о браке подлежит передаче в правовое управление.
6.2.6 По окончании месяца по суммам, переданным на взыскание в судебном порядке (счет 73.30), бухгалтер цеха предоставляет в главную бухгалтерию отчет с расшифровкой фамилии, имени, отчества работника, суммы и указанием номера акта о браке.
Главная бухгалтерия сверяет эти данные с данными правового управления.
6.2.7 Все документы (акт о браке, письменное объяснение виновника или акт об отказе виновника от подписи акта о браке, калькуляцию затрат на брак, справку с фамилией, именем, отчеством виновника и его местожительством через начальника БТК мастер передает в техбюро ОТК, которое со служебной запиской отправляет их в правовое управление.
6.2.8 Правовое управление на основании поступивших документов оформляет исковое заявление и вместе с ними отправляет в суд.
6.2.9 Оформление брака на зарекламированную продукцию производится по СТП 2.104.
6.2.10 На брак отливок, выявленный в литейном цехе, оформляется «Акт о браке, обнаруженном в литейном цехе» (приложение Г).

6.3.1 Начальник БТК цеха-потребителя сообщает начальнику БТК цеха-поставщика о выявлении дефектов в поставленной продукции, назначает время и место работы комиссии в составе: начальник БТК и производственный мастер цеха-потребителя, начальник БТК и производственный мастер цеха-поставщика или представитель другого подразделения, по вине которого допущен брак.
Начальник БТК цеха-потребителя выписывает акт о браке в соответствии с разделом  6.2 настоящего стандарта. Графы «Таб.№», «Подпись виновника», «Удержание, руб», «Объяснение виновника и указание причины изготовления брака» допускается не заполнять.
6.3.2 Начальник БТК и производственный мастер цеха-поставщика подтверждают наличие дефекта в ДСЕ, подписывают акт о браке в графах «начальник БТК и производственный мастер цеха-изготовителя» и отрезают «Сигналы» №2 и №3 акта для передачи в ПРБ цеха-поставщика и составления внутреннего акта о браке. Акт о браке в цехе потребителе должен быть подписан в течение суток.
6.3.2а Производственный мастер цеха-потребителя  часть акта  о браке «в бухгалтерию» передает бухгалтеру цеха-потребителя для составления калькуляции на затраты, часть акта о браке «в БТК» возвращает начальнику БТК цеха-потребителя.
6.3.3 В случае несогласия цеха-поставщика признания дефекта на ДСЕ начальники БТК потребителя и поставщика докладывают начальнику ОТК или его заместителю о своих разногласиях.
При необходимости проведения исследований в лаборатории для выявления действительного виновника брака срок подписания акта может быть продлен начальником ОТК или его заместителем. Решение начальника ОТК (заместителя) является окончательным.
6.3.4 Производственный мастер цеха-поставщика в течение смены после подписания акта о браке организует вывоз забракованных ДСЕ из цеха-потребителя для исправления или изоляции на основании полученного «Сигнала» с отметкой в «Журнале регистрации актов о браке» цеха – потребителя.
6.3.5 Ответственность за своевременный вывоз брака несет начальник подразделения, в котором был допущен брак.
6.3.6 В случае выявления брака в материалах, покупных полуфабрикатах и изделиях начальник БТК цеха, в котором выявлен брак, обязан вызвать представителя отдела входного контроля и выписать акт о браке в соответствии с разделом  6.2 настоящего стандарта.
В акте о браке на материалы, покупные полуфабрикаты и изделия, которые отсутствуют в перечне входного контроля, или на которые отсутствует технологическая документация для их проверки, представитель ОВК делает запись «Предполагаемый брак поставщика.
Вернуть на склад ПХМ и ЖТ». Данная запись служит основанием для замены материалов или покупных изделий.
6.3.7 Бракованное изделие должно быть демонтировано с изделия, сборочной единицы и в течение трех суток возвращено на склад по сдаточной накладной. Покупное изделие должно быть комплектным, чистым и без внешних повреждений.

7.1 Для изоляции брака в цехах должны быть организованы изоляторы брака, представляющие собой запирающиеся на ключ помещения с указателем «Изолятор брака». Для крупногабаритных ДСЕ – специально отведенные места, ограниченные барьерами с табличками «Изолятор брака».
Надпись должна быть выполнена краской красного цвета на светлом фоне.
Изолятор брака организуется на территории цеха согласно утвержденной планировке.
7.2 Изолятор брака должен находиться в ведении начальника БТК.
7.3 Для дефектных ДСЕ, снятых с  линии окраски, должны быть организованы специальные места съема несоответствующей продукции, ограниченные барьерами с табличками «Изолятор брака».
Места съема несоответствующей продукции  должны быть включены в планировку цеха.
7.4  Несоответствующая продукция, находящаяся на местах съема, должна быть доработана в течение 3-х  суток и предъявлена на контроль ОТК в соответствии с СТП 2.091 или на нее должен быть оформлен акт о браке в соответствии с разделом 6.2  данного стандарта.
7.5 Учет брака, поступающего в изолятор брака, осуществляет начальник БТК по «Журналу регистрации актов о браке».
Один раз в месяц работник ПРБ производит сверку данных по журналу регистрации актов о браке в изоляторе с данными ПРБ.
7.6 По мере накопления неисправимого брака в изоляторе начальник цеха организует работу по отправке брака на утилизацию с оформлением сдаточной накладной на металлолом и отметкой в журнале регистрации актов о браке.

8.1 Бухгалтер цеха на основании информации об исправимости или неисправимости брака и операции, на которой возник брак, рассчитывает калькуляцию брака. Стоимость внутреннего исправимого брака складывается из затрат по исправлению брака.
Если брак исправляется самим работником, допустившим брак, калькуляция не рассчитывается.
8.2 С работника по исправимому браку удерживают из заработной платы стоимость исправления брака.
8.3 С работника, заявившего  изготовленный им брак, стоимость брака не удерживается.
Оформляется акт о браке, рассчитывается калькуляция брака и затраты списываются на общепроизводственные расходы  данного подразделения.
8.4 Стоимость внутреннего неисправимого брака определяется исходя из цеховой нормативной себестоимости бракованного изделия.
Сумма удержания рассчитывается из стоимости материалов, заработной платы минус стоимость возвратных отходов.
8.5 Бухгалтер цеха по окончании месяца показывает в отчетах, сдаваемых в главную бухгалтерию, стоимость выявленного брака по статьям калькуляции, потери от брака, стоимость возвратных отходов и удержания с работников.
8.5.1 При оформлении  акта о браке по вине цеха, бухгалтер цеха передает акт с рассчитанной калькуляцией на оборотной стороне в главную бухгалтерию.
8.5.2 При оформлении акта о браке по вине цеха-поставщика бухгалтер цеха-потребителя передает бухгалтеру цеха-поставщика акт о браке с рассчитанной калькуляцией  для учета затрат цеха-потребителя и последующей передачи его в главную бухгалтерию
8.5.3 При оформлении акта о браке по вине внешних поставщиков калькуляция рассчитывается на монтаж и демонтаж изделия  (без стоимости покупных), акт о браке  бухгалтер цеха передает в главную бухгалтерию.

9.1 Оперативно-технический учет брака  и анализ по причинам, виновникам, характеру дефектов, маркам ДСЕ осуществляют начальники БТК цехов ежемесячно.
На основании актов о браке и классификатора дефектов начальник БТК заполняет информацию (приложение И), проводит анализ (приложение К) по внутрицеховому браку (шифры 23, 24, 25, 26, 27, 28, 31, 41, 51, 61, 62, 82, 84) и направляет анализ начальнику цеха для разработки корректирующих и предупреждающих действий согласно СТП 2.044, информацию направляет в техбюро ОТК.
9.2 Техбюро ОТК, на основании информации (приложение И) заполняет сводную таблицу по шифрам классификатора акта о браке (приложение Л), готовит анализ по причинам  и виновникам, направляет его руководителям подразделений по принадлежности для разработки корректирующих и предупреждающих действий согласно СТП 2.044 и функциональным директорам для контроля.
9.3 Главная бухгалтерия ведет учет затрат по браку в соответствии с нормативными документами по ведению бухгалтерского учета.
9.4 ОТК ежемесячно запрашивает в главной бухгалтерии ОАО «АОА» (не раньше 30 числа после окончания отчетного месяца) данные по цехам:
-стоимость выявленного брака;
-сумму потерь от брака;
-стоимость возвратных отходов;
-сумму удержания с работников по возмещению потерь от брака;
-себестоимость по каждому цеху за месяц.
9.5 По данным анализа ОТК руководители цехов и отделов составляют мероприятия по предупреждению брака и снижению потерь от него (приложение Д).

10.1 Основными входами являются информация о наличии дефектов в ДСЕ, ДСЕ с дефектами.
10.2 Основными выходами являются мероприятия по предупреждению брака и данные по учету затрат и потерь от брака.

11.1 Критериями результативности настоящего подпроцесса являются показатели, приведенные в приложении Е.
11.2 Оценка подпроцесса производится силами ОТК.

Ответственность за выполнение требований данного стандарта несут руководители всех структурных подразделений ОАО «АОА» согласно матрице ответственности.

 Читать...